বাংলাদেশের ইসলামী ব্যাংকগুলো একাধিক অপারেশনাল ঝুঁকির মুখোমুখি হচ্ছে এবং এসব ঝুঁকি মোকাবিলায় শক্তিশালী শরিয়াহ শাসনব্যবস্থা, নিবেদিত ঝুঁকি-পরিচালনা ইউনিট এবং একটি একীভূত অপারেশনাল-ঝুঁকি কাঠামো গড়ে তোলার প্রয়োজনীয়তা তীব্রভাবে অনুভূত হচ্ছে—এমনটাই জানালেন দেশের খ্যাতনামা বিশেষজ্ঞ ও অর্থনীতিবিদরা।
সম্প্রতি ঘনঘন প্রক্রিয়াগত ব্যর্থতা, সাইবার-হুমকি, দুর্বল গভার্ন্যান্স এবং নথিপত্রজনিত ত্রুটি অপারেশনাল ঝুঁকিকে আরও বাড়িয়ে তুলছে।
বুধবার ঢাকায় বাংলাদেশ ইনস্টিটিউট অব ব্যাংক ম্যানেজমেন্ট (বিআইবিএম) আয়োজিত ‘ইসলামী ব্যাংকে অপারেশনাল রিস্ক ম্যানেজমেন্ট: উত্তম চর্চা ও মূল্যায়ন’ শীর্ষক গবেষণা কর্মশালায় এসব চ্যালেঞ্জ ও করণীয় তুলে ধরা হয়। উল্লেখ্য, পাঁচটি সংকটে–জর্জরিত ইসলামী ব্যাংকের সাম্প্রতিক একীভূতকরণের প্রেক্ষাপটে এই আলোচনা বিশেষ গুরুত্ব পেয়েছে।
অনুষ্ঠানে প্রধান অতিথি ছিলেন বাংলাদেশ ব্যাংকের ডেপুটি গভর্নর ও বিআইবিএম নির্বাহী কমিটির চেয়ারম্যান নুরুন নাহার। গবেষণাপত্র উপস্থাপন করেন বিআইবিএমের সহযোগী অধ্যাপক ড. মুহাব্বত হোসেন।
প্যানেল আলোচনায় অংশ নেন ইসলামী ব্যাংকিং বিশেষজ্ঞ মো. ফরিদউদ্দিন আহমেদ, ইউনিয়ন ব্যাংকের প্রশাসক মোহাম্মদ আবুল হাসেম, বাংলাদেশ ব্যাংকের আইবিআরপিডি পরিচালক মোহাম্মদ আনিছুর রহমান এবং ট্রাস্ট ব্যাংকের ডেপুটি ম্যানেজিং ডিরেক্টর মো. কামাল হোসেন সরকার।
মূল প্রবন্ধে উঠে আসে, পুনরাবৃত্ত শরিয়াহ লঙ্ঘন, নথিজনিত ভুল, ডিজিটাল জালিয়াতি, অভ্যন্তরীণ যোগসাজশ এবং প্রক্রিয়াগত অদক্ষতার কারণে ইসলামী ব্যাংকগুলো মারাত্মক অপারেশনাল ঝুঁকির সম্মুখীন হচ্ছে।
শুধু এক-তৃতীয়াংশ ইসলামী ব্যাংকে নিবেদিত অপারেশনাল রিস্ক ম্যানেজমেন্ট (ORM) ইউনিট রয়েছে। প্রায় এক-চতুর্থাংশ ব্যাংক এখনো আনুষ্ঠানিক ORM কাঠামো ছাড়াই পরিচালিত হচ্ছে।
নুরুন নাহার বলেন, শরিয়াহ শাসনব্যবস্থার ঘাটতি, দুর্বল নথিপত্র ও অসামঞ্জস্যপূর্ণ ঝুঁকি মনিটরিং ব্যাংকগুলোকে সম্ভাব্য ক্ষতির ঝুঁকিতে ফেলছে। তিনি আরও মনে করিয়ে দেন যে, আপডেটেড বাসেল–III ও আইএফএসবি মানদণ্ডের আলোকে শক্তিশালী কাঠামো তৈরি এখন অপরিহার্য।
ড. মুহাব্বত হোসেন জানান, অধিকাংশ ব্যাংক ঝুঁকি সনাক্তকরণের ক্ষেত্রে আগাম সতর্ককারী সরঞ্জামের বদলে অভ্যন্তরীণ অডিটের ওপর নির্ভর করছে, যা পুনরাবৃত্ত অপারেশনাল ব্যর্থতার সুযোগ বাড়ায়।
শরিয়াহ–বহির্ভূত লেনদেনকে তিনি সবচেয়ে গুরুতর ঝুঁকির একটি হিসেবে উল্লেখ করেন। মুরাবাহা লেনদেনে সম্পদের মালিকানা না নেওয়া বা ব্যাকডেটেড ডকুমেন্ট ইস্যুর মতো ক্ষুদ্র ভুলেও পুরো চুক্তি বাতিল হয়ে যেতে পারে।
গবেষণায় আরও জানানো হয়, প্রযুক্তিনির্ভর প্রতারণা, এজেন্ট ব্যাংকিং–এ অনিয়ম, দুর্বল ডকুমেন্টেশন, কোলিউশন এবং ক্রেডিট মনিটরিং ব্যর্থতার ঝুঁকি উদ্বেগজনক হারে বাড়ছে।
গুরুত্বপূর্ণভাবে, প্রায় ৮০ শতাংশ ইসলামী ব্যাংক এখনো কার্যকরভাবে ‘থ্রি-লাইনস অফ ডিফেন্স’ মডেল প্রয়োগ করতে পারেনি।
গবেষণা সুপারিশ করে যে, ইসলামী ব্যাংকগুলোকে তাৎক্ষণিক নজরদারি ব্যবস্থা জোরদার, ওয়ার্কফ্লো অটোমেশন, মানসম্মত শরিয়াহ–সম্মত ডকুমেন্টেশন এবং উন্নত চুক্তি–বাস্তবায়ন প্রক্রিয়া গ্রহণ করতে হবে।
স্পিকাররা বলেন, শরিয়াহ অডিট শক্তিশালী করা, ডিজিটাল সিকিউরিটি উন্নত করা, ডকুমেন্টেশন মানদণ্ড কঠোর করা এবং ঝুঁকি–ভিত্তিক তদারকি বাড়ানো এখন জরুরি।